| [ 索引号 ] | 11500113009308618J/2020-00019 | [ 发文字号 ] | |
| [ 主题分类 ] | 财政、金融、审计 | [ 体裁分类 ] | 财政 |
| [ 发布机构 ] | 巴南区接龙镇 | [ 有效性 ] | |
| [ 成文日期 ] | 2020-06-24 | [ 发布日期 ] | 2020-06-24 |
2019年巴南区接龙镇财政决算公开
一、决算信息来源说明
本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。
（一）本套决算主表决算数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。
（二）本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表”、“国有资产收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据、固定资产管理系统相关数据及有关统计资料填列；“基本数字表”、“机构人员情况表”依据本单位人事台账相关资料填列；“非税收入征缴情况表”依据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。
二、决算汇编基本情况
（一）机构情况说明。
2019年度，纳入本地区（本部门）部门决算汇编范围的独立核算单位共10个，比上年增加3个，分类说明如下：
|
项目 |
数量 |
比上年增减 |
变动原因说明 |
|
合计 |
|||
|
一、按单位基本性质 |
|||
|
行政单位 |
4 |
3 |
行政单位分开核算 |
|
事业单位 |
6 |
0 |
|
|
其他 |
|||
|
二、按执行会计制度 |
|||
|
行政单位 |
4 |
3 |
行政单位分开核算 |
|
事业单位（含行业） |
6 |
0 |
|
|
民间非营利组织 |
|||
|
企业 |
|||
|
三、按预算管理级次 |
|||
|
省级单位 |
|||
|
地（市）级单位 |
|||
|
县级单位 |
|||
|
乡镇级单位 |
1 |
0 |
|
|
四、按事业单位分类 |
— |
||
|
行政类 |
— |
||
|
公益一类 |
— |
||
|
公益二类 |
— |
||
|
生产经营类 |
— |
||
|
暂未明确类别 |
— |
（二）录入户数说明。
2019年度，本部门决算汇编户数共1个，比上年无增减，分类说明如下：
|
项目 |
数量 |
比上年增减 |
变动原因说明 |
|
合计 |
|||
|
一、单户表 |
|||
|
二、行政单位汇总录入表 |
4 |
3 |
行政单位分开核算 |
|
三、事业单位汇总录入表 |
6 |
0 |
|
|
四、经费自理事业单位汇总录入表 |
|||
|
五、乡镇汇总录入表 |
1 |
0 |
|
|
六、其他单位汇总录入表 |
|||
|
七、经费差额表 |
|||
|
八、调整表 |
|||
|
九、叠加汇总表 |
三、基础数据核对情况
（一）与财政总决算（财政部门）数据对比情况。
1.单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入9693.81万元，财政部门拨款对账单9693.81万元，差额0万元。
2.单位本年度政府性基金预算财政拨款收入1798.13万元，财政部门拨款对账单1798.13万元，差额0万元。
3.单位本年度缴入财政专户0万元，财政部门财政专户缴款对账单0万元，差额0万元;本年度财政专户管理资金收入0万元，财政部门财政专户拨款对账单0万元，差额0万元。
（二）与上年指标核对情况。
1．结转和结余资金本年年初数为零,与上年年末数一致。
2．对资产负债简表指标本年年初数与上年年末数一致。
3．对资产情况表本年年初数与上年年末数一致。
4.与上年相比，无撤销或不再纳入部门决算编报范围的预算单位。
（三）主要指标上下年变动情况说明。
1.本单位2019年度收入总计9693.81万元，收入总计9693.81万元。与2018年决算数7198.33万元相比，收入增加了2495.48万元、增加了35%，主要原因政府基金性支出增加1778.13万元。其中新建15条2018年农村公路建设1660万元；关塘村美丽宜居示范村庄91.39万元；敬老院安全隐患维修整治30万元。此外,增加了2019年D级危房改造补助175万元；农村公路建设237.09万；一事一议项目268.49万元，增加了57.75万元；松材线虫集中防治93.95万元；民政经费收入调增，从2439.29万元增加到2661.11万元，增加了221.82万元。
2.本单位2019年度支出总计9693.81万元，支出总计9693.81万元。与2018年决算数7198.33万元相比，增加了2495.48万元、增加了35%，主要原因政府基金性支出增加1778.13万元。其中新建15条2018年农村公路建设1660万元；关塘村美丽宜居示范村庄91.39万元；敬老院安全隐患维修整治30万元。此外,增加了2019年D级危房改造补助175万元；农村公路建设237.09万；一事一议项目268.49万元，增加了57.75万元；松材线虫集中防治93.95万元；民政经费支出调增，从2439.29万元增加到2661.11万元，增加了221.82万元。
3.本单位2019年度一般性支出1030.93万元,比2018年度1133.82万元减少了102.89万元,降幅9%。主要原因是我单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制，办公费减少66.43万元;邮电费减少20.15万元；差旅费减少30.01万元；三公经费减少2.06万元；其他如资产购置减少16.71万元等，累计减少102.82万元。
4.本单位2019年度项目支出6557.21万元,比之2018年度4365.28万元,增加了2191.93万元,涨幅51%。主要原因是增加了政府基金性支出1778.13万元。此外,增加了2019年D级危房改造补助175万元；农村公路建设237.09万；一事一议项目268.49万元，增加了57.75万元；松材线虫集中防治93.95万元；民政经费支出增加221.82万元。
5.本单位2019年度固定资产619.46万元（折旧后）,比之2018年度596.86万元,增加了22.6万元,增幅4%。主要原因是新增固定资产22.6万元。
6.本单位2019年度年初预算数9017.95万元,比之2018年杜年初预算数6918万元,增加了2099.95万元,涨幅31%。主要原因是政府基金性项目增加,农村公路建设增加、民政救助人员补助标准上调、松材线虫防治及一事一议项目增加。
7.本单位机构指标增加3个,2019年度机构数10个,2018年度机构数7个。
8.2019年度年末实有人数100人 ,2018年度年末实有人数104人,降幅4%,原因是2019年度本单位累计调出、退休4人。村官1人。
（四）政府采购数据核对情况。
本单位2019年政府采购支出总额22.6万元，其中：政府采购货物支出22.6万元、主要用于采购办公设备，如电脑、打印机、复印机等。。
四、报表审核情况
（一）审核情况。
|
审核时间：01/14/2020 | |||
|
公式方案：默认公式方案 | |||
|
审核时期：2019年 | |||
|
审核单位：重庆市巴南区接龙镇人民政府[0093086186] | |||
|
审核所有表单，包括：基本平衡审核公式、逻辑性审核公式、核实性审核公式 | |||
|
共有基本平衡审核审核问题0条；共有逻辑性审核问题0条；共有核实性审核问题15条； | |||
|
审核错误信息 | |||
|
审核公式 |
公式说明 |
现场数据 |
错误说明 |
|
A0-1198：IF BBLX<>"7" AND NOT INLIST(DWXZ,"10") THEN F03[25,3]=0 |
当报表类型≠"7"（叠加汇总表）且单位性质时＝"10"（行政单位），则财决附03表25行3栏＝财决07表10栏合计行 |
BBLX=6;DWXZ=90;F03[25,3]=4,723,418.97 |
单位性质为90，其他单位，非10行政单位 |
|
A0-1199：IF BBLX<>"7" AND NOT INLIST(DWXZ,"21") THEN F03[26,3]=0 |
当报表类型≠"7"（叠加汇总表）且单位性质时＝"21"（参照公务员管理事业单位），则财决附03表26行3栏＝财决07表10栏合计行 |
BBLX=6;DWXZ=90;F03[26,3]=70,780 |
单位性质为90，其他单位，非10行政单位 |
|
B279：IF BBLX<>"2" THEN [1,2]=[1,1] |
如果调整预算数不等于年初预算数，请说明预算调整文件号。 |
BBLX=6;[1,2]=78,956,774.51;[1,1]=72,198,174.18;([1,2]) - ([1,1])=6,758,600.33 |
预算国库科追加〔2019〕7号，经建科追加〔2019〕24号，社保科追加〔2019〕18号，社保科追加〔2019〕2号，巴南预指调整〔2018〕27号，巴南预指调整〔2019〕12号，农业科调整〔2018〕12号，农业科调整〔2019〕1号，农业科调整〔2019〕16号，农业科调整〔2019〕26号，预算国库科调整〔2018〕27号，预算国库科调整〔2019〕10号，预算国库科调整〔2019〕11号，预算国库科调整〔2019〕22号，预算国库科调整〔2019〕25号。 |
|
B730：[1,15]=0 |
有其他工资福利支出请说明经费构成及金额 |
(左边)=1,813,678 |
应休未休年休假补助817431元，乡镇工作补贴232800元，平时考核763447元。 |
|
B735：[1,50]=0 |
有救济费，请说明开支情况！ |
(左边)=11,912,400.26 |
其中低保人员救助4032156元，特困人员供养6526009.46元，自然灾害救助299735元，其他救助1054499.8元。 |
|
B736：[1,54]=0 |
有个人农业生产补贴，请说明开支情况！ |
(左边)=92,800 |
耕地地力保护补贴（种粮直补）92800元。 |
|
B954：[1,47]&[1,55]=0 |
项目支出中对个人和家庭补助如果有数，请说明情况！ |
(左边)=27,334,950.09 |
包括牺牲及伤残士兵抚恤1196504.5元；生活补助12643876.54元（其中社区干部补助697503.07元，村干部补助6118820元，老党员补助800000元，退役士兵补助2417595.5元，残疾人两项补助709040元，社会福利补助673588元，其他慰问等民族补助1080609.97元，维稳人员补助146720元。）；救济费11912400.26元（其中低保人员补助4032156元，特困人员供养6526009.46元，自然灾害救助299735元，其他救助1054499.8元。）；医疗费救助1,454,168.79元（其中精神病人医疗费用补助653400元，优抚对象医疗补助664073.89元，其他医疗救助136694.9元）；基金补助孤儿助学金10200元，医疗补助107239元。 |
|
B1330：[1,15]=0 |
有其他工资福利支出请说明经费构成及金额 |
(左边)=1,813,678 |
应休未休年休假补助817431元，乡镇工作补贴232800元，平时考核763447元。 |
|
B1335：[1,50]=0 |
有救济费，请说明开支情况！ |
(左边)=11,912,400.26 |
其中低保人员救助4032156元，特困人员供养6526009.46元，自然灾害救助299735元，其他救助1054499.8元。 |
|
B1336：[1,54]=0 |
有个人农业生产补贴，请说明开支情况！ |
(左边)=92,800 |
耕地地力保护补贴（种粮直补）92800元。 |
|
B1554：[1,47]&[1,55]=0 |
项目支出中对个人和家庭补助如果有数，请说明情况！ |
(左边)=27,217,511.09 |
包括牺牲及伤残士兵抚恤1196504.5元；生活补助12643876.54元（其中社区干部补助697503.07元，村干部补助6118820元，老党员补助800000元，退役士兵补助2417595.5元，残疾人两项补助709040元，社会福利补助673588元，其他慰问等民族补助1080609.97元，维稳人员补助146720元。）；救济费11912400.26元（其中低保人员补助4032156元，特困人员供养6526009.46元，自然灾害救助299735元，其他救助1054499.8元。）；医疗费救助1346929.79元（其中精神病人医疗费用补助653400元，优抚对象医疗补助664073.89元，其他医疗救助29455.9元）。 |
|
B1944：[1,47]&[1,55]=0 |
项目支出中对个人和家庭补助如果有数，请说明情况！ |
(左边)=117,439 |
一是中央福彩金用于儿童福利对孤儿的助学金10200元；二是市级福彩金用于12月优抚对象的医疗补助107239元；合计117439元。 |
|
A2213：IF NOT INLIST(BBLX,"7") THEN [23,1]>=[23,2] |
★★★当报表类型≠“7”（叠加汇总表）时，则1栏≥2栏 |
BBLX=6;[23,1]=12,075;[23,2]=26,890;([23,1]) - ([23,2])=-14,815 |
2019年度干部职工外出培训人次较之2018年度明显增多 |
|
F4056：if BN01[19,4] <> 0 then BN01[19,4]<=-5 |
维修费、劳务费、委托业务费压缩比例未到5%，请核实！如果确有专项增加，请详细说明情况！ |
BN01[19,4]=16;BN01[19,4]=16 |
包含敬老院管理人员劳务工资381770元，市政环卫人工资1193197元，垃圾清运工人工资381740元，消防队队员工资及补助393198.61元；贝斯特临聘人员及其他临工工资1336547元。 |
|
F4056：if BN01[20,4] <> 0 then BN01[20,4]<=-5 |
维修费、劳务费、委托业务费压缩比例未到5%，请核实！如果确有专项增加，请详细说明情况！ |
BN01[20,4]=30;BN01[20,4]=30 |
新增非遗传承保护专项，委托第三方编排接龙吹打节目，专项费用支出400000元 |
（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。
1.无对部门决算报表指标设置的建议。
2.无不适用的审核公式和模板。
3.无自行增加的审核公式和模板。
五、部门决算重点情况说明
（一）2019年本单位年末结转和结余无负数。
（二）2019年本单位“项目支出决算明细表”中列支 “对个人和家庭的补助”2733.5万元，主要是用于发放农村老党员生活补助、民政救助对象补助、村居干部生活补助。其中：老党员生活补助80万元，社区干部补助69.75万元，村干部补助611.88万元，城乡医疗救助13.67万元，优抚对象医疗救助66.41元，精神病人医疗救助65.34万元，优抚对象抚恤支出119.65万元，军退代管职工补助1.91元，社会福利支出67.36元，残疾人两项补贴70.9万元、民政慰问108.06万元，维稳对象特殊情况补助14.67万元，自然灾害救助29.97万元，低保救助403.22万元，五保人员供养652.6万元，精简退职工救助及临时救助等其他救济105.45万元。
（三）2019年本单位“支出明细表”中“其他工资福利支出”181.37万元，主要组成为职工带薪年休假补助 81.74万元，乡镇工作补贴23.28万元，平时考核76.34万元。
（四）2019年本单位“支出决算明细表”中，无本部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出。
（五）2019年本单位聘有1名编外长聘人员，为通过区委组织部核准聘用的大学生村官。
（六）本单位2019年三公经费使用情况。
“三公”经费支出总额情况：2019年度本单位“三公”经费支出共计45.6万元，较上年支出数减少2.06万元，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是我部门今年实施公车改革，严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访。
“三公”经费分项支出情况：2019年度本单位公务车运行维护费25.44万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查、农林水项目入村入户走访验收等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等，费用支出较上年支出数减少1.49万元，主要原因是，严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。
公务接待费20.16万元，费用支出较上年支出数减少0.58万元，基本与上年持平，主要用于接待市内区内其他部门到我单位交流业务工作、验收各项项目、接受相关部门检查指导基层安全、卫生、农林水工作发生的接待支出。
“三公”经费实物量情况：2019年本单位公务车保有量为15辆；国内公务接待489批次，2986人次。2019年本单位人均接待费67.52元，无车均购置费，车均维护费1.7万元。
（七）本单位2019年无人员超编情况。
六、调整预算数备案说明
本部门“收入支出决算总表”中如调整预算数9693.81万元,大于年初预算数9017.95万元，追加调增了675.86万元,均为财政拨款预算追加主要文件依据是:预算国库科追加〔2019〕7号，经建科追加〔2019〕24号，社保科追加〔2019〕18号，社保科追加〔2019〕2号，巴南预指调整〔2018〕27号，巴南预指调整〔2019〕12号，农业科调整〔2018〕12号，农业科调整〔2019〕1号，农业科调整〔2019〕16号，农业科调整〔2019〕26号，预算国库科调整〔2018〕27号，预算国库科调整〔2019〕10号，预算国库科调整〔2019〕11号，预算国库科调整〔2019〕22号，预算国库科调整〔2019〕25号等文件。
七、预算绩效管理工作开展情况
预算绩效管理工作情况。根据预算绩效管理要求,我镇对关塘村美丽宜居示范村庄项目开展了重点绩效评价，涉及资金91.39万元。从评价情况来看，项目已完工，取得了以下成果，打造了关塘村的景观，对车行道路进行整治，提升基础设施，既维护了村容容貌，又利用居民出行，保障了车辆出行安全。
八、其他需要说明的情况
（一）机关运行经费情况说明。2019年本单位机关运行经费支出479.42万元，机关运行经费主要用于办公费、公务车运行维护费、水电费电话网络费用的缴纳，临时聘用人员的劳务费，职工伙食费等。机关运行经费较2018年增加73.36万元，增加18%，主要原因是劳务费增加28.61万元，用于聘请食堂工作人员工资；工会经费增加45.85万元，保障工会活动的充分开展。
（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本单位共有车辆15辆，其中，一般机要通信用车1辆、应急保障用车7辆，特种专业技术用车7辆，折算金额334.73万元。房屋1.2万平方米，均为办公用房，折算金额596.86万元。其他固定资产主要是办公设备和办公家具等，折算金额191.11万元。无形资产7.55万元，均为土地 。无单价50万元以上通用设备。
九、部门决算管理工作
接龙镇2019年决算编报工作，在区财政局的领导下，在财政局各业务科室的具体指导下，在接龙镇领导重视下，认真领会区财政局决算会议精神，遵循“完整、真实、准确、及时”的决算方针，经过财政所全体同志的共同努力，已认真编报完毕，做到了数字真实准确，内容完整，报表齐全，报送及时。
今年支出的9693.81万元，全部都是来源于区财政拨款。保证了接龙镇机关及所属各事业单位的人员经费和公用经费，保证了街道接龙镇工作的正常运转，保证本地区市政基础设建设、城区路灯管理、园林绿化、清扫保洁、厕站管理，市容环境综合整治等工作所需经费，保证了城市、农村居民最低生活保障金和民政优抚救济、残疾人事业、临时医疗救助、困难户慰问等关系民生问题所需资金的发放，认真贯彻落实了党和政府的安民救助政策，保证了本地区经济和各项事业的健康发展，维护了安定团结，促进了社会的和谐和稳定。
总之，在决算报表的填报过程中难免有错误和遗漏的地方，望区局领导提出宝贵意见，以便把明年的决算工作搞得更好。
巴南区政府网