重庆市巴南区人民政府

关于2017年财政收支决算（草案）的报告

一、2017年全区财政收支决算情况

（一）一般公共预算

全区一般公共预算收入377275万元，同口径增长16.3%，（其中税收收入333474万元，同口径增长21.2%），加上市级补助收入、调入资金、债务转贷收入、上年结转等，收入总计890459万元。全区一般公共预算支出766830万元，增长11.0%，加上上解市级支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金和结转下年等，支出总计890459万元。

与年初向人代会报告的执行数相比（区人大十八届二次会议审查批准，下同），一般公共预算收支决算总数均增加53万元。收入方面，市级补助收入增加53万元，其原因为专项转移支付收入年初向人代会报告后，市级结算数比预期增加53万元；支出方面，上解市级支出增加322万元，结转下年减少269万元，其原因为年初向人代会报告后，市级结算数比预计数增加322万元，相对应的结转下年减少269万元。以上两项事项均为决算办理中的正常对账调整。

表1：2017年全区一般公共预算收支决算平衡表

                                单位：万元

（二）政府性基金预算

全区政府性基金预算收入1571万元，同口径增长274.0%，加上市级补助收入、债务转贷收入、上年结转等，收入总计1180079万元。全区政府性基金预算支出907382万元，同口径增长68.7%，加上上解市级支出、债务还本支出、调出资金和结转下年等，支出总计1180079万元。

与年初向人代会报告的执行数相比，全区政府性基金预算收支决算数均一致。

表2：2017年全区政府性基金预算收支决算平衡表

                                    单位：万元

    （三）国有资本经营预算

全区国有资本经营预算收入200万元，下降98.3%，加上市级补助收入、结转上年等，收入总计1740万元。全区国有资本经营预算支出214万元，下降98.2%，加上结转下年，支出总计1740万元。

与年初向人代会报告的执行数相比，国有资本经营预算收支决算数均一致。

综上所述，全区地方财政收入379046万元，加上各种转移性收支，当年财力为1648600万元，加上上年结转230598万元，全区总财力1879198万元。减去地方财政支出1674426万元，年末累计结转下年204772万元，全部是市级专项资金，需要在次年按项目进度拨付。

二、2017年区本级财政收支决算情况

（一）区本级财政收支执行情况

1.一般公共预算

2017年，区本级一般公共预算收入377275万元，同口径增长16.3%，为调整预算的100.4%（其中税收收入333474万元，同口径增长21.2%，为调整预算的100.9%），加上市级补助收入、调入资金、债务转贷收入、上年结转等，收入总计890281万元。区本级一般公共预算支出645402万元，增长10.7%，为调整预算的101.4%，加上上解市级支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金和结转下年等，支出总计890281万元。

与年初向人代会报告的执行数相比，一般公共预算收支决算总数均增加53万元。收入方面，市级补助收入增加53万元，其原因为专项转移支付收入年初向人代会报告后，市级结算数比预期增加53万元；支出方面，上解市级支出增加322万元，结转下年减少269万元，其原因为年初向人代会报告后，市级结算数比预计数增加322万元，相对应的结转下年减少269万元。以上两项事项均为决算办理中的正常对账调整。

表3：2017年区本级一般公共预算收支决算平衡表

                                     单位：万元

2.政府性基金预算

区本级政府性基金预算收入1571万元，同口径增长274.0%，为调整预算的100%，加上市级补助收入、债务转贷收入以及上年结转等，收入总计1180079万元。区本级政府性基金预算支出899921万元，增长68.9%，为调整预算的103.3%，加上补助镇街支出、上解市级支出、债务还本支出和结转下年等，支出总计1180079万元。

与年初向人代会报告的执行数相比，政府性基金预算收支决算数均一致。

表4：2017年区本级政府性基金预算收支决算平衡表

                                          单位：万元

3.国有资本经营预算

区本级国有资本经营预算收入200万元，下降98.3%，为调整预算的100%，加上市级补助收入和结转下年，收入总计1740万元。区本级国有资本经营预算支出214万元，下降98.2%，为调整预算的100%，加上结转下年，支出总计1740万元。

与年初向人代会报告的执行数相比，国有资本经营预算收支决算数均一致。

上述区本级地方预算内财政收入完成379046万元，加各种转移性收支，当年财力为1519805万元，加上上年结转224031万元，区本级总财力为1743836万元。减地方预算内财政支出1545537万元，年末累计结转198299万元，全部是市级专项资金。

（二）区本级决算数与调整预算数差异情况

经区第十八届人大常委会第七次会议审查批准，区本级2017年调整预算财力为1509579万元，年终决算财力1519805万元，超调整预算财力10226万元。具体情况是：市级补助收入增加9183万元；上解上级支出减少412万元；镇街上解收入增加3501万元；补助镇街支出增加2870万元（减项）；一般公共预算收入增加1680万元，用于安排预算稳定调节基金，对财力无影响。

（三）向下级财政转移支付情况

2017年区财政补助镇街支出135184万元，其中：体制补助66489万元、专项补助58694万元、结算补助8872万元、均衡性转移支付1129万元。

三、其他重点报告事项

（一）项目支出绩效情况

预算绩效管理在全面推进四个环节基础上，重点强化绩效目标约束和评价效果运用。一是单位覆盖面广。所有年初预算项目都纳入绩效目标管理范围，实现全区预算单位全覆盖。二是项目重点明确。重点管理1000万元以上的项目，了解项目的概况、立项审批情况、支出明细、实施进度、绩效目标和绩效指标等内容。同时对公厕建设、基本公共服务经费等10个项目进行了各类绩效评价。三是申报方式改进。绩效目标随同部门预算一道通过部门预算软件编制和报送。四是绩效指标优化。结合项目本身，优化绩效指标，使得单位在编报项目绩效目标时思路更清晰。五是强化结果运用。初步探索了绩效评价结果与预算挂钩机制，对部分项目评价结果作为安排预算重要参考；在绩效评价中发现的问题及时督促预算单位整改，完善相应的管理制度、工作方式等。

（二）政府债务限额、余额，当年新增和偿还情况

2017年，经市政府批准，市财政局核定我区政府债务限额102.6亿元，其中：一般债务限额36亿元，专项债务限额66.6亿元。

截止2017年末，我区政府债务余额91.4亿元，其中：一般债务余额34.89亿元，专项债务余额56.51亿元。

2017年，市安排我区新增政府债券13亿元，主要用于支持铁路东环线建设征地拆迁、农村公路建设等。2017年市安排我区置换政府债券3.42亿元，全部用于了置换存量政府债务。

（三）预备费、预算稳定调节基金使用情况

2017年区本级预备费预算10000万元，用于应急抢险、灾后基础设施修缮等支出1915万元，结余8085万元纳入本级财力统筹安排使用。2017年区本级未动用预算稳定调节基金，2017年末区本级预算稳定调节基金余额为1680万元，为当年一般公共预算的超收收入。

（四）上级财政补助资金的安排和使用情况

2017年，上级财政补助资金1203538万元。其中，纳入区级财力统筹安排使用254181万元，专项补助资金949357万元。加上上年结转364557万元，共计1568095万元，当年安排支出1292859万元，年末结转275236万元。

（五）审计意见的整改落实情况

2018年上半年，万盛区审计局依法对我区2017年度区级财政预算执行和决算草案进行了审计，指出了财政收入管理、转移支付管理、财政管理等方面存在的问题，提出了整改意见和工作建议，相关审计结果将纳入区政府向区人大常委会所作的《关于我区2017年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。目前，区财政局等部门正在对照审计报告，按项逐条细化分解整改责任，形成审计查出问题整改责任清单，确保在规定时间内全面整改落实到位。同时，对照审计发现问题，举一反三，查找工作中的薄弱环节，把审计发现问题整改作为严肃财经法纪、促进制度完善、规范财政财务管理的重要措施，推动财政改革的不断深化和财政管理长效机制的健全完善。

2017年，全区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，扎实做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，不断深化财税体制改革，切实提高财政管理水平，积极落实区人大预算决议，支撑了全区重大决策部署落实，保障了基本民生和重点支出，促进了经济社会持续健康发展，较好地服务了全区经济社会发展大局。

    附件：1.说明

          2. 2017年全区一般公共预算收支决算表

          3. 2017年区本级一般公共预算收支决算表

          4. 2017年区本级一般公共预算支出决算表

          5. 2017年区本级一般公共预算转移性收支决算表

          6. 2017年区本级一般公共预算转移支付决算表（分

            地区）

          7. 2017年区本级一般公共预算转移支付决算表（分

            项目）

          8. 2017年全区政府性基金预算收支决算表

          9. 2017年区本级政府性基金预算收支决算表

          10. 2017年区本级政府性基金预算支出决算表

          11. 2017年区本级政府性基金预算转移支付决算表

          12. 2017年全区国有资本经营预算收支决算表

          13. 2017年区本级国有资本经营预算收支决算表

          14. 2017年全区社会保险基金预算收支决算表

          15. 2017年区本级社会保险基金预算收支决算表

          16. 2017年全区政府债务限额及余额情况表

          17. 2017年全区政府债券额度分配情况表