关于2018年财政收支决算（草案）的报告

[ 索引号 ]
11500113009307156W/2019-16412
[ 发文字号 ]
[ 主题分类 ]
财政
[ 体裁分类 ]
财政预算、决算
[ 发布机构 ]
巴南区人民政府
[ 有效性 ]
[ 成文日期 ]
2019-09-05
[ 发布日期 ]
2019-09-05

重庆市巴南区人民政府

关于2018年财政收支决算（草案）的报告

——2019年8月28日在区第十八届人大常委会第二十一次会议上

重庆市巴南区财政局局长马义华

常委会主任、各位副主任，各位委员：

区十八届人大三次会议审查批准了《关于重庆市巴南区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告》。目前，2018年全区财政收支决算草案已经汇编完成。按照《中华人民共和国预算法》等法律规定和区人大常委会的要求，受区人民政府的委托，现将我区2018年财政收支决算情况报告如下。

一、2018年全区财政收支决算情况

（一）一般公共预算

全区一般公共预算收入481270万元，增长27.6%，（其中税收收入434060万元，增长30.2%），加上市级补助收入、调入资金、债务转贷收入、上年结转等，收入总计965529万元。全区一般公共预算支出838210万元，增长9.3%，加上上解市级支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金和结转结余等，支出总计965529万元。

与年初向人代会报告的执行数相比（区十八届人大三次会议审查批准，下同），一般公共预算收支决算总数均增加1万元。收入方面，市级补助收入增加1万元，原因为专项转移支付收入年初向人代会报告后，市级结算数比预期增加1万元；支出方面，上解市级支出增加43万元，结转下年减少42万元，原因为年初向人代会报告后，市级结算数比预计数增加43万元，相对应的结转下年减少42万元。以上两项事项均为决算办理中的正常对账调整。

表1：2018年全区一般公共预算收支决算平衡表

单位：万元

收入	执行数	决算数	支出	执行数	决算数
总计	965,528	965,529	总计	965,528	965,529
一、本级收入	481,270	481,270	一、本级支出	838,210	838,210
税收	434,060	434,060	二、转移性支出	127,318	127,319
非税	47,210	47,210	上解市级	50,941	50,984
二、转移性收入	484,258	484,259	地方政府债务还本支出	200	200
市级补助	374,445	374,446	安排预算稳定调节基金	1,270	1,270
调入资金	75,000	75,000	结转结余	74,907	74,865
地方政府债务转贷收入	200	200
上年结转	34,613	34,613

（二）政府性基金预算

全区政府性基金预算收入8424万元，增长436.2%，加上市级补助收入、债务转贷收入、上年结转等，收入总计1265589万元。全区政府性基金预算支出921064万元，增长1.5%，加上上解市级支出、债务还本支出、调出资金和结转下年等，支出总计1265589万元。

与年初向人代会报告的执行数相比，全区政府性基金预算收支决算数均一致。

表2：2018年全区政府性基金预算收支决算平衡表

单位：万元

收入	执行数	决算数	支出	执行数	决算数
总计	1,265,589	1,265,589	总计	1,265,589	1,265,589
一、本级收入	8,424	8,424	一、本级支出	921,064	921,064
二、转移性收入	1,257,165	1,257,165	二、转移性支出	344,525	344,525
市级补助	935,532	935,532	上解市级	158	158
地方政府债务转贷收入	153,000	153,000	地方政府债务还本支出	23,000	23,000
上年结转	168,633	168,633	调出资金	75,000	75,000
			结转下年	246,367	246,367

（三）国有资本经营预算

全区国有资本经营预算收入215万元，增长7.5%，加上上年结转，收入总计1741万元。全区国有资本经营预算支出1682万元，增长686%，加上结转下年，支出总计1741万元。

与年初向人代会报告的执行数相比，国有资本经营预算收支决算数均一致。

综上所述，全区地方财政收入489909万元，加上各种转移性收支，当年财力为1877475万元，加上上年结转204772万元，全区总财力2082247万元。减去地方财政支出1760956万元，年末累计结转结余321291万元。

二、2018年区本级财政收支决算情况

（一）区本级财政收支决算情况

1.一般公共预算

区本级一般公共预算收入481270万元，增长27.6%，为调整预算的100.3%，加上市级补助收入、镇街上解收入、调入资金、债务转贷收入、上年结转等，收入总计966264万元。区本级一般公共预算支出698376万元，增长8.2%，为调整预算的101.8%，加上上解市级支出、补助镇街支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金和结转结余等，支出总计966264万元。

与年初向人代会报告的执行数相比，一般公共预算收支决算总数均减少24万元。收入方面，市级补助收入增加1万元，其原因为专项转移支付收入年初向人代会报告后，市级结算数比预期增加1万元，镇街上解收入减少25万元；支出方面，上解市级支出增加43万元，补助镇街支出增加1530万元，结转下年减少1597万元，其原因为年初向人代会报告后，市级结算数比预计数增加43万元，区级补助镇街增加1530万元，相对应的结转下年减少1597万元。以上两项事项均为决算办理中的正常对账调整。

表3：2018年区本级一般公共预算收支决算平衡表

单位：万元

收入	调整预算数	执行数	决算数	支出	调整预算数	执行数	决算数
总计	945,072	966,288	966,264	总计	945,072	966,288	966,264
一、本级收入	480,000	481,270	481,270	一、本级支出	686,181	698,376	698,376
税收	434,100	434,060	434,060	二、转移性支出	258,891	267,912	267,888
非税	45,900	47,210	47,210	上解市级	50,567	50,941	50,984
二、转移性收入	465,072	485,018	484,994	补助镇街支出	137,744	146,006	147,536
市级补助	354,524	374,445	374,446	地方政府债务还本支出	200	200	200
镇街上解	6,147	6,172	6,147	安排预算稳定调节基金		1,270	1,270
调入资金	75,000	75,000	75,000	结转下年	70,380	69,495	67,898
地方政府债务转贷收入	200	200	200
上年结转	29,201	29,201	29,201

2.政府性基金预算

区本级政府性基金预算收入8424万元，增长436.2%，为调整预算的102.7%，加上市级补助收入、债务转贷收入以及上年结转等，收入总计1264528万元。区本级政府性基金预算支出916737万元，增长1.9%，为调整预算的111.1%，加上上解市级支出、补助镇街支出、债务还本支出和结转下年等，支出总计1264528万元。

与年初向人代会报告的执行数相比，政府性基金预算收支决算数均一致。

表4：2018年区本级政府性基金预算收支决算平衡表

单位：万元

收入	调整预算数	执行数	决算数	支出	调整预算数	执行数	决算数
总计	1,259,162	1,264,528	1,264,528	总计	1,259,162	1,264,528	1,264,528
一、本级收入	8200	8424	8424	一、本级支出	825,216	916,737	916,737
二、转移性收入	1,250,962	1,256,104	1,256,104	二、转移性支出	433,946	347,791	347,791
市级补助	930,390	935,532	935,532	上解市级	158	158	158
地方政府债务转贷收入	153,000	153,000	153,000	补助镇街支出	3,444	4,327	4,327
上年结转	167,572	167,572	167,572	地方政府债务还本支出	23,000	23,000	23,000
				调出资金	75,000	75,000	75,000
				结转下年	332,344	245,306	245,306

3.国有资本经营预算

区本级国有资本经营预算收入215万元，增长7.5%，为调整预算的100%，加上上年结转，收入总计1741万元。区本级国有资本经营预算支出1682万元，增长686%，为调整预算的102.8%，加上结转下年，支出总计1741万元。

与年初向人代会报告的执行数相比，国有资本经营预算收支决算数均一致。

上述区本级地方财政收入完成489909万元，加上各种转移性收支，当年财力为1731759万元，加上上年结转198299万元，区本级总财力为1930058万元。减去地方财政支出1616795万元，年末累计结转结余313263万元。

（二）区本级决算数与调整预算数差异情况

经区第十八届人大常委会第十六次会议审查批准，区本级2018年调整预算财力为1717563万元，年终决算财力1731759万元，超调整预算财力14196万元。具体情况是：政府性基金收入增加224万元、市级补助收入增加25064万元、上解市级支出增加417万元（减项）、补助镇街支出增加10675万元（减项）。一般公共预算收入增加1270万元，用于安排预算稳定调节基金，对当年财力无影响。

（三）向下级财政转移支付情况

2018年，区级补助镇街支出145716万元，其中：体制补助66489万元、专项补助49448万元、结算补助35926万元、镇街上解6147万元（减项）。

三、其他重点报告事项

（一）项目支出绩效管理情况

一是绩效目标编制全覆盖。年初预算551个项目均纳入绩效目标管理范围，涉及资金188041万元。二是预算绩效执行“双监控”。将2018年年初预算中1000万元以上的项目和扶贫资金、民生实事等项目纳入重点绩效管理范围，对项目绩效目标的实现程度和预算执行进度实行“双监控”。三是绩效评价范围进一步扩大。2018年纳入专项资金绩效评价计划367个，较上年增加187个，涉及资金105915万元。四是强化绩效评价结果应用。对低效、无效及交叉重复、碎片化的政策和项目予以调整，对绩效好的项目优先保障，对绩效一般的项目督促改进，对长期沉淀的资金一律收回。

（二）政府债务限额、余额，当年新增和偿还情况

2018年，经市政府批准，市财政局核定我区政府债务限额104.4亿元，其中：一般债务限额34.9亿元，专项债务限额69.5亿元。

截止2018年末，全区政府债务余额104.4亿元，其中：一般债务34.9亿元，专项债务69.5亿元。

2018年，安排我区政府置换债券200万元，全部用于置换存量政府债务；安排我区再融资债券2.3亿元，全部用于置换到期政府债券资金；安排我区新增政府债券13亿元，主要用于支持土地储备、市政道路建设等项目。同时按审计要求，将部分未使用完毕的2017年新增政府债券资金2.75亿元收回，调整安排用于教育、文旅及市政道路建设等项目。

（三）预备费、预算稳定调节基金使用情况

2018年，区本级预备费预算10000万元，用于应急抢险、灾后基础设施修缮等支出4123万元，结余5877万元纳入本级财力统筹安排使用。2018年安排预算稳定调节基金1270万元，为当年一般公共预算的超收收入，区本级未动用预算稳定调节基金，2018年末区本级预算稳定调节基金累计余额为3964万元。

（四）上级财政补助资金的安排和结转结余资金使用情况

2018年，上级财政补助资金1309978万元。其中，纳入区级财力统筹安排使用432045万元，专项补助资金877933万元。加上上年结转275183万元，按原项目纳入2018年预算安排，共计1585161万元，当年安排支出1302548万元，年末累计结转282613万元。

（五）审计意见的整改落实情况

2019年上半年，渝中区审计局依法对我区2018年度区级财政预算执行和决算草案进行了审计，指出了招商引资政策执行、预算编制及执行、财政资金管理等方面存在的问题，提出了整改意见和工作建议，相关审计结果将纳入区政府向区人大常委会所作的《关于2018年度预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。目前，区政府责成区财政局等部门正在对照审计报告，按项逐条细化分解整改责任，形成审计查出问题整改责任清单，确保在规定时间内全面整改落实到位。同时，对照审计发现问题，举一反三，查找工作中的薄弱环节，把审计发现问题整改作为严肃财经法纪、促进制度完善、规范财政财务管理的重要措施，推动财政改革的不断深化和财政管理长效机制的健全完善。

2018年，全区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，自觉接受区人大的监督，认真抓好区人大常委会决定决议的落实和执行，不断深化财税体制改革，切实提高财政管理水平，较好地完成了年初预算草案确定的各项任务。

以上报告，请于审议。

附件：重庆市巴南区2018年财政收支决算（草案）

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