重庆市巴南区人民政府
关于2019年财政收支预算调整方案的报告
—2019年12月18日在区第十八届人大常委会第二十三次会议上
重庆市巴南区财政局局长 马义华
常委会主任、各位副主任，各位委员：
受区人民政府委托，现将2019年财政收支预算调整情况报告如下，请予审议。
一、2019年预算调整事由
（一）全区收入及财力调整情况
1.收入调整情况
今年以来，经济下行压力加大，发展面临的外部环境严峻复杂，一是宏观调控加剧导致土地出让市场情绪降低，开发商拿地意愿下降，加之林地指标调整限额客观上导致土地出让受限，为此全区乃至全市出让形势都低于年初预期。二是国家实施更大规模减税降费政策，2019年全区减税降费新增减税总额13.5亿元，其中区级减税2.8亿元左右。在此背景下，全市一般公共预算收入预计零增长、较年初预算增长3%下调3个百分点；其中税收收入预计下降4%，较年初预算增长7%下调11个百分点。
为积极应对政策及市场因素带来的收入下滑的影响，在区委区政府的坚强领导下，在区人大的监督指导下，财税部门依法强化征管，认真落实“四规范一清理”，通过加大对土地增值税辅导清算，加强企业所得税汇算，催缴耕占税入库、推进棚户区改造国资处置收入解缴入库等有力举措，确保了一般公共预算收入及税收收入稳定增长。2019年一般公共预算收入及税收收入增长预期分别为10%、12%，年初预计分别完成529397万元、486147万元，拟将全年增幅均调整为7%左右，分别完成515000万元、464500万元。政府性基金预算收入年初按2000万元编制预算，预计完成2672万元。国有资本经营预算收入年初按190万元编制预算，预计保持不变。
2.财力调整情况
2019年，全区财力预计1450186万元，较年初预算1360397万增加89789万元。本次预算调整主要增减情况如下：
一是上述本级收入预期下调为7%减少13725万元。
二是积极向上争资增加335060万元。债券资金年初无法编入，年度执行中争取新增300000万元（土储专项债210000万元、棚改专项债90000万元）。市级补助增加35060万元。
三是房屋开工建设形势较好，配套费结算补助增加24872万元。2019年年初预算配套费40000万元，在经历上轮较好的土地出让形势后，2019年新建、改扩建房屋面积增多，且加大对配套费欠费清理，配套费结算补助实际返还64872万元。
四是土地相关财力减少256418万元。年初预算土地成本返还550000万元，但受全区土地出让市场预期下降及林地指标调整政策影响，土地成本实际返还295160万元，减少254840万元，出让金结算补助实际返还48422万元，减少1578万元。
（二）新增可用财力安排支出事项
2019年，全区财力1450186万元剔除市级专项补助、土地成本、新增债券后，可用财力737954万元，可用财力较年初预算689335万元增加48619万元。新增可用财力经区委区政府决策，追加安排政府债务本金40000万元，兑现惠科金渝产业发展资金3760万元、安排村（社区）干部待遇提标1609万元、安排环保督察应急资金1615万元等刚性增支。
（三）统筹整合资金安排支出情况
2019年，中央印发《关于做好当前财政收支预算管理支持落实减税降费政策的通知》，市级随即出台文件，要求全市要发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良作风，带头“过紧日子”，腾挪财力加强重点领域保障。区财政局按上级及区委区政府要求开展财政支出压减工作，共压减支出腾退财力52658万元。同时，财政严格按要求执行区级专项“零结转”、2年以上市级专项收回财政统筹政策，预计市区专项收回64108万元。综上，腾退财力及收回专项共计116766万元。
腾退财力及收回专项资金整合后统筹用于加强交通、教育等其他重点领域的保障。报区委区政府审批后，追加区职教中心迁建项目8798万元、渝黔复线高速公路连接道征地拆迁资金8000万元等共计48000万元，预计年末将提前兑现2019年度目标考核奖及健康休养费40000万元、平台公司2019年产业扶持政策15000万元、其他追加预计执行11766万元，共计66766万元。综上，全区腾退财力及收回专项统筹整合用于追加支出共计114766万元。
（四）全年收支平衡情况
按上述收支情况预计，全年收支品迭后，当年可实现收支平衡，预计结余2000万元。
二、全区财政预算执行预计
根据上述事项，相应调整经区人大十八届三次会议审议批准的预算。
（一）一般公共预算
全区收入预算从529397万元调整为515000万元，调减14397万元。转移性收入预算从390405万元调整为458066万元，调增67661万元，主要是市级补助收入调增39561万元、调入资金调增21000万元、地方政府债务收入调增7100万元。二者加总后，收入预算总计从919802万元调整为973066万元，调增53264万元。
全区支出预算从844446万元调整为898111万元，调增53665万元；转移性支出预算从75356万元调整为74955万元，调减401万元，主要是上解地方政府债务转贷支出调增7100万元、市级支出调增4252万元、结转下年调减11753万元。二者加总后，支出预算总计从919802万元调整为973066万元，调增53264万元。
（二）政府性基金预算
全区收入预算从2000万元调整为2672万元，调增672万元。转移性收入预算从898512万元调整为1097932万元，调增199420万元，主要是地方政府债务收入调增391200万元、市级补助收入调减191780万元。二者加总后，收入预算总计从900512万元调整为1100604万元，调增200092万元。
全区支出预算从598423万元调整为647440万元，调增49017万元；转移性支出预算从302089万元调整为453164万元，调增151075万元，主要是地方政府债务转贷支出调增91200万元、地方政府债务还本支出调增40000万元、调出资金调增21000万元、上解市级支出调增15万元、结转下年调减1140万元。二者加总后，支出预算总计从900512万元调整为1100604万元，调增200092万元。
（三）国有资本经营预算
全区收入预算190万元、转移性收入主要为上年结转59万元，均保持不变，二者加总后收入预算总计249万元。
全区支出预算190万元、转移性支出主要为结转下年59万元，均保持不变，二者加总后支出预算总计249万元。
综上所述，调整后的全区一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算均做到了收支平衡。2019年全区财力预计1450186万元，较年初预算1360397万元增加89789万元。
三、区本级财政预算调整方案
（一）一般公共预算
区本级收入预算从529397万元调整为515000万元，调减14397万元。转移性收入预算从389530万元调整为458715万元，调增69185万元，主要是市级补助收入调增39561万元、调入资金调增21000万元、地方政府债务收入调增7100万元、镇街上解收入调增1524万元。二者加总后，收入预算总计从918927万元调整为973715万元，调增54788万元。
区本级支出预算从716101万元调整为759877万元，调增43776万元；转移性支出预算从202826万元调整为213838万元，调增11012万元，主要是补助镇街支出调增11413万元、地方政府债务转贷支出调增7100万元、上解市级支出调增4252万元、结转下年调减11753万元。二者加总后，支出预算总计从918927万元调整为973715万元，调增54788万元。
（二）政府性基金预算
区本级收入预算从2000万元调整为2672万元，调增672万元。转移性收入预算从897451万元调整为1096871万元，调增199420万元，主要是地方政府债务收入调增391200万元、市级补助收入调减191780万元。二者加总后，收入预算总计从899451万元调整为1099543万元，调增200092万元。
区本级支出预算从589695万元调整为632440万元，调增42745万元；转移性支出预算从309756万元调整为467103万元，调增157347万元，主要是地方政府债务转贷支出调增91200万元、地方政府债务还本支出调增40000万元、调出资金调增21000万元、补助镇街支出调增6272万元、上解市级支出调增15万元、结转下年调减1140万元。二者加总后，支出预算总计从899451万元调整为1099543万元，调增200092万元。
（三）国有资本经营预算
区本级收入预算190万元、转移性收入主要为上年结转59万元，均保持不变，二者加总后收入预算总计249万元。
区本级支出预算190万元、转移性支出主要为结转下年59万元，均保持不变，二者加总后支出预算总计249万元。
综上所述，调整后的区本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算均做到了收支平衡。2019年区本级财力预计1296952万元，较年初预算1223324万元增加73628万元。
根据《中华人民共和国预算法》等相关规定，除预算调整事项外，对于上级转移支付、使用上年结转资金、级次调整、科目间调整、动用预备费等预算变动事项，以及调入预算稳定调节基金实现收支平衡等引起的收支规模级次、科目间的变动，从而对目前预计的全年财政收支带来一定影响。同时，我们将把握收入进度，及时组织收入入库，确保调整后的全年收入任务完成；严控支出项目，确保支出总量在全年支出预算内执行。具体情况我们将在2020年初人代会上详细报告。
四、政府债务预算调整方案
（一）新增政府债务
市财政局《关于下达2019年新增政府债务额度及政府债务余额限额的通知》（渝财债﹝2019﹞39号），核定我区2019年新增政府债务额度300000万元，其中土储专项债券210000万元、棚改专项债券90000万元。为推进全区重点项目和民生工程建设，促进经济社会持续发展，本批新增债务300000万元分配如下：
土储专项债券210000万元主要安排高职城1575亩土地收储项目70000万元、天明1172亩储备地项目54400万元、云教育1070亩土地收储项目27600万元、重庆生物医药产业园土地收储项目26000万元、华南城一期商业项目16800万元、大江土地储备地项目8800万元、界石安置房居住项目5460万元、南彭安置房商业项目940万元。
棚改专项债券90000万元主要安排工农坡片区棚户区改造项目45000万元、李家沱毛纺厂片区棚户区改造项目25000万元、龙洲湾窑坝片区棚户区改造项目20000万元。
（二）2019年末债务余额
区人大常委会《关于批准2019年巴南区政府债务限额的决议》（巴南人发〔2019〕33号），批准我区2019年政府债务限额为130.5亿元。预计2019年末政府债务余额为130.4亿元，未超市下债务限额，处于绿色可控区域。
附件：1. 2019年全区财政预算收支调整表（草案）
2.2019年全区一般公共预算收支调整表（草案）
3.2019年全区政府性基金预算收支调整表（草案）
4.2019年全区国有资本经营预算收支调整表（草案）
5.2019年区本级财政预算收支调整表（草案）
6.2019年区本级一般公共预算收支调整表（草案）
7.2019年区本级政府性基金预算收支调整表（草案）
8.2019年区本级国有资本经营预算收支调整表（草案）
9.巴南区2019年地方政府债务限额调整情况表
10.巴南区2019年限额调整地方政府债券资金安排表
11.2019年区级新增财力及统筹收回资金调整安排支出明细表
重庆市巴南区人民政府办公室 2019年12月17日印发
